第一部分：
岳陽(yáng)樓區審計局2019年部門(mén)預算說(shuō)明
一、部門(mén)基本概況
1、職能職責
（1）負責全區審計工作。對全區財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務(wù)收支的真實(shí)性、合法性和效益進(jìn)行審計監督，維護全區財政經(jīng)濟秩序，提高財政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設，保障全區經(jīng)濟和社會(huì )健康發(fā)展。對審計、專(zhuān)項審計調查和核查社會(huì )審計機構相關(guān)審計報告的結果承擔責任，并承擔督促被審計單位整改的責任。
（2）貫徹執行國家和省、市關(guān)于審計工作的方針、政策和法律法規，研究擬訂全區審計工作方針、原則，參與起草審計、財政經(jīng)濟等規范性文件草案，制定審計業(yè)務(wù)規章制度，并監督執行。制定并組織實(shí)施全區審計工作發(fā)展規劃和專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域審計工作規劃以及年度審計計劃。對直接審計、調查和核查的事項依法進(jìn)行審計評價(jià)，做出審計決定或提出審計建議。
（3）向區人民政府報告和向區人民政府有關(guān)部門(mén)通報審計情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規、宏觀(guān)調控措施以及管理體制、機制建設的建議。
（4）向區人民政府提出年度區本級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。受區人民政府委托向區人大常委會(huì )提出區本級預算執行情況和其他財政收支情況的審計工作報告、審計發(fā)現問(wèn)題的糾正和處理結果報告。依法向社會(huì )公布審計結果。
（5）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內作出審計決定或向有關(guān)主管機關(guān)提出處理建議：
1．區本級財政預算執行情況和其他財政收支。
2．區屬街道（鄉）預算執行情況、決算和其他財政收支。
3．區直各部門(mén)、事業(yè)單位及其下屬單位預算執行情況、決算和其他財政收支。
4．區屬?lài)衅髽I(yè)和金融機構、區屬?lài)匈Y本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構的資產(chǎn)、負債和損益情況。
5．區人民政府部門(mén)管理的和其他單位受區人民政府委托管理的社會(huì )保障基金、社會(huì )捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。
6．區人民政府投資和以區人民政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算。
7．區人民政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項目以及贈款項目的財務(wù)收支。
8．法律、法規規定應由區審計局審計的其他事項。
（6）負責區領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計領(lǐng)導小組辦公室日常工作，按規定對區管黨政領(lǐng)導干部及依法屬于區審計局監督對象的其他單位主要負責人實(shí)施經(jīng)濟責任審計，協(xié)調各成員單位運用經(jīng)濟責任審計成果。指導全區經(jīng)濟責任審計工作。
（7）組織實(shí)施對國家財經(jīng)法律、法規、規章、政策和宏觀(guān)調控措施執行情況、財政預算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項進(jìn)行專(zhuān)項審計調查。
（8）負責省審計廳和市審計局授權的審計項目和專(zhuān)項審計調查項目的組織實(shí)施。
（9）依法檢查審計決定執行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現的問(wèn)題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區人民政府裁決中的有關(guān)事項。協(xié)助配合有關(guān)部門(mén)查處相關(guān)重大案件。
（10）指導和監督內部審計工作，核查社會(huì )審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
（11）指導和推廣信息技術(shù)的應用，組織實(shí)施審計管理系統和現場(chǎng)審計系統的建設。組織審計專(zhuān)業(yè)培訓。
（12）負責本單位、本系統的信訪(fǎng)維穩和安全生產(chǎn)工作。承辦區委、區人民政府交辦的其他事項。
2、機構設置
根據編辦核定，我局內設股室6個(gè)，正股級事業(yè)單位1個(gè)（固定資產(chǎn)投資審計中心），未獨立核算。
二、部門(mén)預算單位構成
我局納入2019年部門(mén)預算編制范圍的只有岳陽(yáng)樓區審計局本級。
三、部門(mén)收支總體情況
2019年部門(mén)預算即我局本級預算。我局2019年沒(méi)有政府性基金預算撥款、國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入和納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款收入，也沒(méi)有使用政府性基金預算撥款、國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入和納入專(zhuān)戶(hù)管理的非稅收入撥款安排的支出，所以公開(kāi)的附件3、15、16、17、18、23、24表均為空。收入包括一般公共預算撥款，支出包括保障局機關(guān)基本運行的經(jīng)費，也包括投資審計和經(jīng)責審計等專(zhuān)項經(jīng)費。
（一）收入預算：2019年年初預算數543.84萬(wàn)元，其中，一般公共預算撥款543.84萬(wàn)元。收入較去年增加18.58萬(wàn)元，主要原因是：工資津補貼提標等。
（二）支出預算：2019年年初預算數543.84萬(wàn)元，其中，一般公共服務(wù)446.52萬(wàn)元，社會(huì )保障和就業(yè)67.28萬(wàn)元，衛生健康支出10.23萬(wàn)元，住房保障19.81萬(wàn)元。支出較去年增加18.58萬(wàn)元，主要原因是:基本支出增加7.58萬(wàn)元，項目支出增加11萬(wàn)元。
四、一般公共預算撥款支出預算
2019年一般公共預算撥款收入543.84萬(wàn)元，具體安排情況如下：
�。ㄒ唬┗局С觯�2019年基本支出年初預算數為360.84萬(wàn)元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。
�。ǘ╉椖恐С觯�2019年項目支出年初預算數為183萬(wàn)元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)費和運行維護經(jīng)費。
五、其他重要事項的情況說(shuō)明
1、機關(guān)運行經(jīng)費
2019年局本級機關(guān)運行經(jīng)費當年一般公共預算撥款543.84萬(wàn)元，比2018年增加18.58萬(wàn)元，上漲3.42%。
2、“三公”經(jīng)費預算
2019年“三公”經(jīng)費預算數為13.5萬(wàn)元，其中，公務(wù)接待費11.5萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)運行維護費2萬(wàn)元，因公出國（境）費0萬(wàn)元。2019年“三公”經(jīng)費預算與2018年預算持平。
3、政府采購情況
2019年我局政府采購預算總額25萬(wàn)元，其中，政府采購貨物預算15萬(wàn)元，政府采購服務(wù)預算10萬(wàn)元。
4、國有資產(chǎn)占用使用情況說(shuō)明：無(wú)國有資產(chǎn)預算
5、預算績(jì)效目標說(shuō)明：本部門(mén)整體支出和績(jì)效項目支出實(shí)行績(jì)效目標管理，納入2019年部門(mén)整體支出績(jì)效目標的金額為543.84萬(wàn)元，其中，基本支出360.84萬(wàn)元，項目支出183萬(wàn)元。
六、名詞解釋
1、機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門(mén)的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會(huì )議費、福利費、日常維修費、專(zhuān)用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車(chē)運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費：納入財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車(chē)購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待支出；公務(wù)用車(chē)購置及運行費反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購置支出（含車(chē)輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第二部分：
部門(mén)預算公開(kāi)的表格情況
1、部門(mén)預算收支總表
2、收入預算總表
3、非稅收入征收計劃表
4、支出預算總表
5、支出預算分類(lèi)匯總表(按部門(mén)預算經(jīng)濟分類(lèi))
6、支出預算分類(lèi)匯總表(按政府預算經(jīng)濟分類(lèi))
7、基本支出預算明細表--工資福利支出(按部門(mén)預算經(jīng)濟分類(lèi))
8、基本支出預算明細表--工資福利支出(按政府預算經(jīng)濟分類(lèi))
9、基本支出預算明細表--商品和服務(wù)支出(按部門(mén)預算經(jīng)濟分類(lèi))
10、基本支出預算明細表--商品和服務(wù)支出(按政府預算經(jīng)濟分類(lèi))
11、基本支出預算明細表--對個(gè)人和家庭的補助(按部門(mén)預算經(jīng)濟分類(lèi))
12、基本支出預算明細表--對個(gè)人和家庭的補助(按政府預算經(jīng)濟分類(lèi))
13、一般公共預算撥款支出分類(lèi)匯總表(按部門(mén)預算經(jīng)濟分類(lèi))
14、一般公共預算撥款支出分類(lèi)匯總表(按政府預算經(jīng)濟分類(lèi))
15、一般公共預算撥款--經(jīng)費撥款支出預算表(按部門(mén)預算經(jīng)濟分類(lèi))
16、一般公共預算撥款--經(jīng)費撥款支出預算表(按政府預算經(jīng)濟分類(lèi))
17、專(zhuān)項資金預算匯總表
18、項目支出預算明細表(按資金性質(zhì))
19、項目支出預算明細表(按部門(mén)預算經(jīng)濟分類(lèi))
20、項目支出預算明細表(按政府預算經(jīng)濟分類(lèi))
21、政府采購預算表
22、采購服務(wù)預算表
23、"三公"經(jīng)費表
24、整體支出預算績(jì)效目標申報表
25、項目支出預算績(jì)效目標申報表